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反倾销

反倾销知识讲座

发布日期:2010-07-16

1.倾销的法律概念
  《关于履行1994年关税及贸易总协定第六条的协议》(以下简称WTO反倾销协议)就倾销予以了定义,各缔约方的反倾销法均受上述规定的约束。
WTO反倾销协议第二条第一款的定义为:如果一项产品从一国出口到另一国,该产品的出口价格低于出口国在正常贸易过程中旨在用于本国消费的同类产品的可比价格,也即以低于正常价值(normal value)进入另一国的商业,则该产品即被认为是倾销。
  《中华人民共和国反倾销和反补贴条例》(以下简称《反倾销和反补贴条例》)第3条规定:"进口产品的出口价格低于其正常价值的,为倾销。"
  根据《反倾销和反补贴条例》第4和第5条的规定, 正常价值,按照下列方法确定:1)进口产品的相同或者相似产品在出口国市场上有可比价格的,以该可比价格为正常价值;2)进口产品的相同或者相似产品在出口国市场上没有可比价格的,以该相同或者相似产品出口到第三国的可比价格或者以该相同或者相似产品的生产成本加合理费用、利润为正常价值;
出口价格,按照下列方法确定:1)进口产品有实际支付价款或者应当支付价款的价格的,以该价格为出口价格;2)进口产品没有实际支付价款或者应当支付价款的价格,或者其价格不能确定的,以该进口产品首次转售给独立购买人的价格或者以对外贸易经济合作部商海关总署后根据合理基础推定的价格为出口价格。
  进口产品的出口价格低于其正常价值的差额,为倾销幅度。对进口产品的出口价格和正常价值应当按照公平合理的方式进行比较,确定倾销幅度。
2. 中国申请反倾销调查、实施反倾销措施的法律依据
  反倾销调查的启动和反倾销措施的采取均为法律行为,必须严格符合相应的实体法和程序法的要求。在中国申请反倾销调查、实施反倾销措施的法律依据为:
  (1)《中华人民共和国对外贸易法》 《中华人民共和国对外贸易法》(下称外贸法) 自1994年7月1目起施行。 外贸法第30条规定:"产品以低于正常价值的方式进口,并由此对国内已建立的相关产业造成实质损害或者产生实质损害的威胁,或者对国内建立相关产业造成实质阻碍时,国家可以采取必要措施,消除或者减轻这种损害或者损害的威胁或者阻碍。" 外贸法第32条又规定:" 发生第二十九条、第三十条、第三十一条规定的情况时,国务院规定的部门或者机构应当依照法律、行政法规的规定进行调查,作出处理。"
  (2)《中华人民共和国反倾销和反补贴条例》 1997年3月25日,国务院总理李鹏签发了《中华人民共和国反倾销和反补贴条例》(下称《反倾销和反补贴条例》)。根据该条例的规定,该条例自发布之日起施行。
  (3)具体实施办法 《反倾销和反补贴条例》第41条规定:"对外经济贸易合作部、国家经济贸易委员会同国务院有关部门可以根据本条例制定有关具体办法。" 由于反倾销实务性极强,具体在操作时应有一个详细的操作规程,以确保反倾销条例的顺利实施。我们期待《反倾销和反补贴条例实施细则》的尽快出台。
  (4) 国际惯例 在中国未加入世界贸易组织前,世界贸易组织及关贸总协定有关反倾销和反补贴的守则将以国际惯例的形式,在中国的反倾销调查和实施反倾销措施中起到参照的作用。
  由于中国现在尚未加入世界贸易组织,其法律文件对我国尚不具备法律效力。但是,由于世界主要国家均是该组织的成员国,均须遵守世界贸易组织法律文件的规定。因此在中国的反倾销调查和实施反倾销措施过程中,应尽可能地遵照世界贸易组织《反倾销协议》的规定,这样中国的反倾销的法律规定可以在最大程度上与世界贸易组织的法律文件的规定相吻合。现阶段,由于中国《反倾销和反补贴条例》本身的一些规定较为笼统,使得反倾销运作在程序及实体方面的还欠缺一些具体的指导原则,而能够弥补这一不足的《反倾销和反补贴条例》的实施细则尚未,如果能尽量地遵守世界贸易组织《反倾销协议》的规定,可以在这些不太明确的地方,有一个参照。
3. 申诉人的资格-谁有权起诉?
  按照《反倾销和反补贴条例》第三章第11条的规定,进口产品的相同或者类似产品的国内生产者或者有关组织,可以向对外经济贸易合作部提出反倾销调查的申请。
  根据这一规定及其他中国的有关法律规定,凡中国境内生产与倾销进口产品相似的产品的国内产业及代表中国境内生产与进口产品相似的产品的国内产业的自然人、法人、非法人团体或其他机构,均可以向中国政府部门提出反倾销调查的书面申请。
4. 相似产品的定义
  相似产品(like products)是指与被控倾销的产品同样的产品(identical products), 即在所有方面都与该产品相似,如无此种产品,则指与被控倾销产品的特征十分相似的产品,即虽然在所有方面与被控倾销产品不尽相同,但具有与该产品非常类似的特性的其他产品。
  世界贸易组织《反倾销协议》及包括美国在内的其他国家的反倾销法均有相似产品概念的规定。中国的《反倾销和反补贴条例》没有明确规定这一概念,但在条例中大量使用了相同或类似产品的概念,应当说其实质意思是大同小异的。
  申请反倾销调查的重要一点是确定相似产品的概念和范围。这一概念和范围的确定,直接关系到被调查产品的范围、国内产业的构成、被调查公司范围及最终裁定后应予以征税的产品范围的确定。
  在美国反倾销调查中,反倾销申请书中应对相似产品给予定义。调查机构也将对此定义进行审核。一旦确定相似产品的定义,在反倾销调查过程中,一般是不会发生变化的。通常划分和判断相似产品,要看以下内容,如产品的一般物理特征、最终买主的期望、产品流动的贸易渠道、广告和陈列的方式及产品的最终用途等。
5. 国内产业构成的标准
  根据我国《反倾销和反补贴条例》的规定,构成国内产业的标准为:
  第一,中国所有生产与进口产品相似的生产者可以构成国内产业。这一标准是从生产者的数量出发的,即所有中国生产与进口产品相似的生产者均同意和支持对倾销进口产品提起反倾销调查。
  第二,总生产量占全国相似产品全部总生产量的大部分的生产者。这一标准是从国内生产者的产量所占全国总产量的份额来衡量是否构成国内产业。所谓大部分应当指,产量要达到或超过全国总产量的50%。
我国《反倾销和反补贴条例》的以上规定与世界贸易组织《反倾销协定》第4.1条的规定相同。但是没有对世界贸易组织《反倾销协定》第5.4条规定的内容作出具体的规定。
  世界贸易组织《反倾销协定》第5条第4款规定:除非当局已经基于对国内相似产品生产商支持或反对反倾销调查申请的审核确定申请是由国内产业提起或系代表国内产业提起,否则不得发起反倾销调查。如果反倾销调查申请得到了那些总产量占对反倾销调查申请表示支持或不支持的生产者的相似产品总生产量的50%以上的生产者的支持,反倾销调查申请将被视为由国内产业提起或代表国内产业提起。但是,当明确表示支持反倾销调查申请的国内生产者所占国内产业相似产品总生产量不足25%时,不得发起反倾销调查。
  该条规定说明了国内产业构成的具体主体资格标准。该款的规定运用了50%和25%这两个标准以确定国内产业的主体资格。 50%的这一标准侧重于与反对者相比支持反倾销申请的国内厂家所占的生产量,即那些对反倾销申请发表意见(同意或不同意)的厂家,支持者的产量要大于支持者和反对者生产总量的50%以上。 25%的这一标准侧重支持反倾销申请的国内厂家产品的绝对数量,即支持反倾销申请的厂家必须至少占相似产品全国总产量的25%。该款明确规定,如果明确同意反倾销申请的厂家的产量不足国内产业相似产品总数量的25%,不得发起反倾销调查。根据这一规定,可能出现以下两种情况:1、支持反倾销申请调查的国内相似产品生产者的产量所占全国相似产品总生产量的50%以上,则符合申请反倾销调查的主体资格;2、支持反倾销调查申请的国内相似产品生产者的产量所占全国相似产品总生产量的25%以上,但不足全国国内相似产品生产总量的50%,则要视支持反倾销调查申请的生产者的生产产量而定。
6. 应予排除在国内产业之外的国内生产者
  在判断国内产业的构成时,那些与出口经营者或者进口经营者有关联的,或者本身就是倾销产品的进口经营者的生产者可以被排除在国内产业之外。由于国内生产者因为存在上述关联,或因为其本身就是倾销进口产品的进口商,这就有理由认为他们可能会反对对倾销进口产品提起反倾销调查或作出与其他无关联的国内生产者不同的行为,从而影响其他无关联的国内生产者。
  世界贸易组织《反倾销协议》第4条的注释解释了可以认定生产者与出口商或进口商之间存在关联关系的情况。这些情况如下:
  (1) 生产商、出口商及进口商中的一个直接或间接地控制他方;或者
  (2) 他们都直接或间接地受某一第三方的控制,或者
  (3) 他们共同地控制某一第三方。
  如果有理由认为或怀疑其关系的结果是导致该有关生产商跟无关系的生产商具有不同的行为,则可以将他们排除在国内产业之外。
所谓控制,是指当一方在法律上或经营活动上能够对另一方实施限制或指挥。
  根据以上的规定,在国内生产者与出口商或进口商之间存在母公司和子公司、合营及相互参股的情况时,就可以被排除在国内产业之外。
上述排除的做法和规定,实际上扩大了国内产业申诉的机会。
7. 地区产业的概念
  根据世界贸易组织《反倾销协议》第4条的规定,在例外情况下,一成员国的地域范围就生产而言,可以分成两个或多个竞争市场,每一市场内的生产者可以被视为一个独立的产业,如果威胁的进口产品集中地进入该独立市场,以及如果该倾销产品正在对该市场内的全部或几乎全部产品的生产者造成损害则可确定损害是存在的, 即使全部国内产业的主要部分没有受到损害。构成地区产业或独立市场的条件是:(1)如国内某一区域内的相似产品的生产商在该区域内销售其全部或几乎全部的相似产品;(2)而且该区域内的需求未在很大程度上由其它区域的供应商予以供给。
中国《反倾销和反补贴条例》没有关于地区产业或独立市场的规定。
8. 反倾销申诉涉及的部门
  (1)受理部门
  中国政府受理反倾销申诉的部门是中国主管对外经济贸易的部门,即对外经济贸易合作部(以下简称外经贸部)。按照《反倾销和反补贴条例》第三章第11条的规定,进口产品的相同或者类似产品的国内生产者或者有关组织,可以向对外经济贸易合作部提出反倾销调查的申请。具体调查将根据实体内容的不同由对外经济贸易部和国务院规定的其他部门负责。
立案
  申请立案
  根据《反倾销和反补贴条例》第13条的规定,申请人应将反倾销申请书向对外经济贸易合作部提交,由外经贸部对申请书及所附的证据进行审查。外经贸部在商国家经贸委后,决定立案调查或者不立案调查。审查的目的是,审查申请书中所提高的证据的准确性和充分性,确定是否有足够的证据证明立案调查是正当的(世界贸易组织《反倾销协议》第五条第3款)。
  自主立案
  根据《反倾销和反补贴条例》第14条的规定,如果外经贸部有充足的证据认为存在倾销和损害以及二者间有因果关系的,经商国家经贸委后,可以自行立案调查。 但是,根据西方国家反倾销的实践,政府自行发起调查的情况是罕见的,对于证据的要求更为严格。从世界贸易组织《反倾销协议》第五条第5款的规定可以看出,自主立案调查是一种在特殊情况下采取的特殊的措施。政府当局只有在有倾销、损害及因果关系的存在的充分证据(sufficient evidence)的情况下,才开始调查。
  (2)倾销幅度和损害的调查分工
  根据《反倾销和反补贴条例》第十七条的规定,决定立案调查后,对外经济贸易合作部会同海关总署对倾销及倾销幅度进行调查,国家经济贸易委员会会同国务院有关部门对损害及损害程度进行调查。
对外贸易经济合作部条约法律司是外经贸部具体负责反倾销调查的部门,该司设有专门的处室处理反倾销事宜。海关总署关税司审价办协同外经贸部一起进行倾销及倾销幅度的调查。国家经济贸易委员会设立了反倾销和反补贴办公室,处理反倾销调查事宜。具体案件的处理,由产业损害调查小组负责,最后的裁定有产业损害调查委员会作出,以国家经济贸易委员会的名义发布。
  (3)决定采取反倾销措施的部门
    1)临时反倾销措施
  根据《反倾销和反补贴条例》第二十二条的规定,初步裁定倾销成立,并由此对国内产业造成损害的,可以采取临时反倾销措施。临时反倾销措施包括征收临时反倾销税或邀请提供或现金保证金者其它形式的担保。临时反倾销税税额。现金保证金和其它形式担保的金额,应当与初步裁定确定的倾销幅度向适应。通常情况下,更可取的临时反倾销措施的办法是采用担保的方式,一般是支付现金保证金或银行保函(世界贸易组织《反倾销协议》第七条第2款)。
  征收临时反倾销税,由对外贸易经济合作部提出建议,由国务院关税税则委员会决定。
  要求提供现金保证金或者其他形式担保,由对外贸易经济合作部决定。临时反倾销措施的决定有对外贸易经济合作部予以公告,由海关执行。(《反倾销和反补贴条例》第23条规定)
   采取临时反倾销措施的前提条件:
  ★根据《反倾销和反补贴条例》第13条的规定已经决定立案调查,已经予以公告,并且已给予有利害关系方一提供资料和提出已经的充分的机会;
  ★已经作出存在倾销和因此对国内产业造成实质性损害的初步裁定;
  ★ 政府当局判断该措施对在调查期间防止损害的发生是必要的。(世界贸易组织《反倾销协议》第七条第1款)
   采取临时反倾销措施的时间:
  临时反倾销措施应当在立案之日起60天后采取。(世界贸易组织《反倾销协议》第七条第3款) 由于中国《反倾销和反补贴条例》的实施细则尚未公布,而条例本身对何时作出初步裁定及采取临时反倾销措施的时间没有具体规定,但是从反倾销立法的精神角度看,初步裁定和临时反倾销措施应及时作出,通常应在立案60天后的合理时间作出。(1997年12月12日《人民日报》就我对新闻纸反倾销正式立案外经贸部新闻发言人答记者问)提出反倾销调查申请的国内产业通常是在以下情况下提出申请。第一,国外相似产品的进口已经对进口国本国的国内产业造成了实质性损害,已经超出了可以忍受的程度;第二,国外相似产品的进口已经对进口国本国的国内产业产生了造成实质损害的威胁,如不采取措施,可能产生进一步的实质性的损害。现阶段,我国的国内产业基本上是在第一中情况下提出反倾销申请的。如果初步裁定和临时反倾销措施不能及时地作出,就不能有效地保护国内产业的合法利益,国外倾销产品在初裁前继续进口可能对国内产业造成摧毁性的打击。尽管申请人可以申请追溯征税,但是其力度和保护程度不及及时作出初裁和采取临时反倾销措施有力。
   临时反倾销措施的期限:
  临时反倾销税的期限,自临时反倾销措施决定公告之日起为4个月;遇有特殊情形,可以延长至9个月。(中国《反倾销和反补贴条例》第24条规定)中国《反倾销和反补贴条例》的这一条规定,可能是用词的问题,将"临时反倾销措施的期限"写成了"临时反倾销税的期限"。如果不是用词不当的话,就可能出现除临时反倾销税之外的临时反倾销措施的期限可以不受此期限约束的理解,如果是这样,是有背于世界贸易组织《反倾销守则》的规定的。
根据世界贸易组织《反倾销守则》第七条第4款的规定,临时反倾销措施的适用应限制在尽可能短的时间内,一般来说,不得超过4个月,根据代表有关贸易很大百分比的出口商的邀请,由有关当局作出决定,其期限可限制在不超过6个月的时间内。在调查过程中,在当局审查是否税额低于倾销幅度就会足以消除损害时,则上述期间可分别为6个月和9个月。
   2)最终反倾销税
  根据《反倾销和反补贴条例》第二十七条的规定,最终裁定倾销存在并由此对国内产业造成损害的,对外贸易经济合作部经商国家经济贸易委员会后,可以按照规定程序征收反倾销税,并由对外贸易经济合作部予以公告。征收反倾销税,由对外贸易经济合作部提出建议,并由国务院关税税则委员会决定。
  (4)执行部门
  根据《反倾销和反补贴条例》第二十三条和第二十七条的规定,征收临时反倾销税和征收最终反倾销税的决定均要由对外贸易经济合作部公告,由海关执行。
9. 反倾销税的纳税人
  根据《反倾销和反补贴条例》第二十八条的规定,反倾销税的纳税人为倾销产品的进口经营者。
  根据《反倾销和反补贴条例》第二十九条的规定,反倾销税税额不得超过最终裁定的倾销幅度。根据《反倾销和反补贴条例》第三十条的规定,确定的反倾销税低于临时反倾销税的,多征的部分应当予以退还;确定的反倾销税高于临时反倾销税的,少征的部分不予退还。
10. 认定实质性损害的主要考查因素
  (1)被控倾销进口产品的绝对数量或相对于国内相似产品的生产或消费的数量的增长情况。
  (2)被控倾销进口产品的价格对国内相似产品价格的影响情况。 与国内相似产品的价格相比,倾销进口的产品是否存在大幅度的价格削减,或者倾销进口产品是否大幅度压低了国内相似产品的价格,或者是否在很大程度上阻碍了本可发生的价格增长。
  (3)倾销进口产品对国内相似产品产业的冲击程度。 应包括对国内相似产品产业状况的所有有关经济因素和指数的评估,包括实际或潜在的变化,如产量、销售、市场份额、倾销幅度的大小、利润、生产力、投资效益、开工率、价格资金流动、就业、工资、增长率、筹措资本或投资能力及库存等。
11. 实质损害的类型

  (1)实质损害。 确定是否存在实质损害时,应综合考虑前述各经济因素。
  (2)实质损害之威胁。 确定是否存在实质损害之威胁,应依据事实,而不应仅仅依据宣称、猜测或遥远的可能性。导致倾销将引起损害的情况的变化必须是明显可预测的,而且是迫在眉睫的。在确存在实质损害之威胁时,应考虑以下因素:
       1)倾销进口产品以极大的增长比例进入中国国内市场,表明进口巨大增长的可能性;
    2)出口商有充分的、自由处置的、迫近的大量的能力,表明当考虑了其他出口市场吸收这些额外的出口量的能力后存在向中国市场大量增    加倾销产品的可能性;
    3)进口产品是否会对国内价格带来重大的压抑或抑制性影响,以及可能会增加进一步进口的需求;
    4)被调查产品的库存情况。 单单这些因素中的一个因素不能起到决定性的指导作用,但是,综合考虑这些因素必须导致倾销出口迫在眉    睫,除非采取保护性措施,否则实质损害将会发生。
    3)实质阻碍了国内相似产业的建立。
12. 反倾销调查的基本程序
  反倾销调查主要有以下步骤:
   1)书面申请;
   2)初步审查;
   3)立案公告;
   4)初步裁定;
   5)价格承诺;
   6)最终裁定;
   7)征收反倾销税。
13. 调查期限
  根据世界贸易组织反倾销协议的规定,除特殊情况外,调查应在1年内结束,无论如何不得超过从调查开始之后的18个月。中国的《反倾销和反补贴条例》采纳了这一规定。
14. 征收反倾销税和价格承诺的期限
  反倾销税应一直有效,直至能抵消倾销所造成的损害。 中国《反倾销和反补贴条例》第33条规定,征收反倾销税和价格承诺的期限为5年。世界贸易组织《反倾销守则》第十一条规定,最终反倾销税应从征税起不超过5年内结束。这一期限规定,被称之为"日落条款"(Sunset Clause)。(未完待续)

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